Мережі АЗС могли змовитися зі "спадкоємцем" схем часів Януковича? У чому суть можливих махінацій

5 хвилин
28,4 т.
Чеки багатьох заправок зависають або не доходять від касових апаратів до податкової.

Чеки цілої низки мереж АЗС "зависають" дорогою від касового апарата до податкової на місяці, а іноді й зовсім можуть зникати. Раніше це виявили члени Комітету Ради з питань фінансів, податкової та митної політики. Парламентарі звернулися до податкової, але ситуація не змінилася – у деяких мережах не відображається 45% чеків. А це може означати, що контролювальні органи не бачать справжніх оборотів заправок, а держбюджет через недоплачені податки може втрачати сотні мільйонів гривень.

OBOZREVATEL провів власне розслідування та з'ясував: АЗС, викриті в можливих порушеннях, користуються послугами одного інформаційного еквайра (передає дані з касового апарата до податкової) – "Укркарт". Це компанія скандального бізнесмена Олексія Омельяненка, якого звинуватили у масштабних розкраданнях із "Укргазбанку".

Про те, як може працювати можлива схема ухилення від сплати податків та чому АЗС неможливо притягнути до відповідальності, читайте у матеріалі OBOZREVATEL.

Відео дня
У чому суть можливої схеми?

Ще 2013-го в Україні з'явилися компанії-посередники, які займаються еквайрингом. Інформація з реєстраторів розрахункових операцій (РРО, касові апарати) потрапляє не безпосередньо до податкової, а спершу до таких прокладок. За це кожен власник касового апарата платить по 1 грн на день.

Депутати з комітету з фінансів, податкової та митної політики зауважили, що останнім часом деякі чеки в частині АЗС "зависають" у таких компаніях-прокладках. І не на один-три дні, а на місяці. Цілком можливо, що деяка інформація зовсім не доходить до податкової.

"Ми виявили, що значна частина чеків, зокрема АЗС KLO та Amic, узагалі не потрапляє у податкову. Або потрапляє зі значною затримкою – замість 72 годин можуть бути внесені через кілька тижнів або навіть місяців. Так може бути через втручання у роботу РРО (перепрограмування таким способом, щоб якась частина операцій із готівкою автоматично не враховувалася) або змови еквайрів із продавцями пального", – розповідає член комітету Андрій Холодов.

Простіше кажучи, за версією депутата:

  • АЗС можуть розпочинати змову з "прокладками", передають їм інформацію з касових апаратів, а опісля чек просто "зависає". За законом еквайр не несе жодної відповідальності за затримки передачі даних. Тобто навіть якщо чек відобразиться за рік, ніхто за це не відповідатиме;

  • податкова не отримує даних, отже, обороти підприємства штучно занижуються;

  • в результаті даних про виторг АЗС податківці не бачать, бюджет країни може втрачати мільйони гривень щомісяця.

Тут варто зазначити, що ні Холодов, ні його комітет безпосередньо мережі АЗС не звинувачують, а лише зазначають: з якоїсь причини низка мереж має затримку. А озвучена версія – можливе пояснення ситуації. Ба більше, АЗС звинуватити і не вдасться. Вони передають інформацію еквайру протягом 72 годин, як і прописано у законі, а ось посередник з якоїсь причини вчасно не надсилає дані податківцям.

Що відповіли у податковій та на АЗС?

Перевірити касові чеки можна на сайті Державної податкової служби. І результати такої перевірки показали, що не всі чеки у базах фіскалів відображаються. Члени податкового комітету звернулися до ДПС. Там обіцяли із ситуацією розібратися, проте в результаті чіткої відповіді, що сталося, не дали. Базова версія – технічний глюк. Оскільки еквайри працюють через НБУ, депутати звернулися і до регулятора. Проте Нацбанк теж не зміг назвати, чому можуть відбуватися такі затримки.

Чеки не потрапляють у систему
Податкова не бачить чеків

OBOZREVATEL звернувся за коментарями у компанії KLO та Amic. У кожної з них ми поцікавилися: з яким еквайром вони співпрацюють, чи відомо їм про факти затримки передачі чеків до податкової і чим вони можуть це пояснити.

Попередньо всі ці компанії перевірила податкова (це також підтверджується і у виступі представників ДПС на профільному комітеті). Частину чеків, яку не відправляли навіть до еквайра (тобто, найімовірніше, видавали підроблені), виявили лише у KLO.

На наші запитання у пресслужбі компанії відповіли: "Дотримання термінів звітності перед органами фіскальної служби лежить у зоні відповідальності саме еквайра, а не ритейлера. Затримки з наданням чеків можуть мати місце виключно у зв'язку з технічними збоями касових систем. Проте відповідні служби KLO на постійній основі здійснюють моніторинг та постійний контроль роботи системи й оперативно реагують, щоб у жодному разі не допустити затримки передачі чеків".

Запитання, послугами якого еквайра користується компанія, залишилося без відповіді. У компанії Amic на момент написання матеріалу свій коментар не надали.

До схеми може бути причетний "спадкоємець" схем часів Януковича

Як стало відомо OBOZREVATEL від учасників ринку, у схемі може бути замішана ще одна мережа АЗС. І більшість із них користується послугами одного еквайра – "Укркарт". І ось тут починається найцікавіше.

Компанія належить ексголові "Партії регіонів" у Київраді Олексію Омельяненку. Він широко відомий завдяки своїм схемам в "Укргазбанку", де він був одним із керівників. Наразі правоохоронці звинувачують його в крадіжці 100 млн грн. Зв'язок із владою часів експрезидента Віктора Януковича дозволив йому не лише проводити махінації у фінустанові, а й збирати мільйони гривень із підприємців.

Можливо, еквайринг – ще один спосіб заробітку, який дістався з часів "гаранта". Передача інформації могла відбуватися і без посередників. Однак на той момент голова НБУ Сергій Арбузов та профільний міністр Олександр Клименко ухвалили інше рішення. Цілком можливо, що зараз еквайр Омельяненко знайшов ще один спосіб заробітку: не лише збирати по гривні на день з касового апарата, а й продавати послуги затримки чеків.

І те, що мережі АЗС, чеки яких "зависають", користуються послугами одного і того ж еквайра, тільки підтверджує – йдеться не про простий глюк, а про можливу змову між АЗС та несумлінними інформаційними посередниками. Докладніше про еквайринг читайте в наступних матеріалах OBOZREVATEL.

Податкова не діє?

Холодов, як і загалом профільний комітет Ради, неодноразово звертався до податкової з проханням відреагувати на можливі правопорушення. Фіскали відзвітували про виконану роботу (лист надано народним депутатом).

За їхніми даними:

  • 2021-го на АЗС знайшли порушень на 473,2 млн грн;

  • лише фактів торгівлі неврахованим пальним виявили на 178,9 млн грн;

  • також зафіксували факти: невидачу касових чеків, видачі підроблених чеків.

Вдалося також підтвердити, що з мережі KLO до податкової надходили не всі чеки (зазначається у листі). У зв'язку із цим фіскали провели 7 перевірок на АЗС. Виявилося, що інформації про чеки не було в пам'яті РРО, підприємство оштрафували на 74,7 тис. грн.

А ось виявити змову з еквайрами не вдалося.

У комітеті при цьому стверджують, що на власному досвіді перевірили: частина чеків з'являється у системі із запізненням у кілька місяців. А деякі взагалі не з'являються, податкова їх не бачить. З іншого боку, податківці не можуть виконувати функцію правоохоронців. Для цього спеціально створили Бюро економічної безпеки.

Навіть якщо виявиться, що чеки затримують через "технічний глюк", цей факт позбавляє фіскалів можливості проводити аналіз, застосовувати ризик-орієнтовані методи контролю. OBOZREVATEL уже писав про схеми еквайрингу і вимагав від депутатів розглянути можливість ліквідувати ці прокладки. Нині ж необхідність їх позбутися назріла як ніколи.

Далі буде...